Démarche de gestion des risques de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme
Questions
– Démarche d’identification et d’évaluation des risques de Blanchiment de Capitaux et de Financement du Terrorisme (BC-FT) (90 minutes)
– Construction du référentiel des risques de la structure
– Mise en œuvre de l’analyse des risques au niveau des dossiers de la structure
– Consolidation des risques : mesures de l’exposition réelle de la structure aux risques BC-FT
– Définition et mise en place des mesures de vigilance (90 minutes)
– De l’analyse du risque vers la mise en œuvre de vigilances complémentaires
– La vigilance à l’entrée de la relation d’affaires
– L’exercice de la vigilance au cours de la relation d’affaires
– Les opérations atypiques et démarche de clarification (90 minutes)
– Identification des opérations atypiques
– Démarche de clarification des opérations atypiques
– Déclaration de soupçon
Préambule
Les experts-comptables et les commissaires aux comptes font partie des professionnels assujettis à la lutte contre le blanchiment des capitaux au même titre que d’autres professionnels, tels que les notaires, les agents immobiliers et bien sûr les établissements financiers par exemple. En application du code monétaire et financier les experts-comptables, les commissaires aux comptes, leurs collaborateurs ainsi que les cabinets sont soumis, dans le cadre de leurs missions à des obligations spécifiques.
Pré-requis
Être expert-comptable ou diplômé d’expertise comptable.
Moyens Pédagogiques
Approche pédagogique :
– Exposé
– Illustrations
– Tests d’auto-évaluation pour chaque module permettant de passer au module suivant
Moyens pédagogiques et d’encadrement :
– La durée de cette formation, incluant le test final de validation des connaissances acquises, est estimée à 4 heures 30.
– La formation est accessible pendant 6 mois, 24 heures sur 24, avec une simple connexion internet. Vous pouvez ainsi la suivre ou la revoir à votre convenance.
– La plateforme vous indique votre évolution dans le programme.
– Chaque début de séquence contient le sommaire détaillé.
– Des tests d’auto-évaluation ponctuent les séquences et chaque séquence se termine par un test final.
