Le démembrement de propriété est un véritable outil de stratégie patrimoniale. Issu à l’origine du droit civil, le démembrement est susceptible de toucher tous les domaines de la fiscalité. Les principes du démembrement et les différents impacts fiscaux sont présentés dans ce module e-learning. 1- Aspects juridiques du démembrement de propriété – Définitions, rappel des […]
Souvent la volonté de donner est freinée par la perte des pouvoirs de décision. Or, à défaut d’anticiper et de préparer la transmission de son patrimoine, les droits de succession pourraient s’avérer être très élevés. Comment faire pour donner sans donner ? 1. De l’utilité d’une société civile de famille 2. Donner sans donner le […]
L’immobilier de l’entreprise est un enjeu majeur tant par sa valorisation que par l’intérêt patrimonial du chef d’entreprise. Il existe de très nombreuses possibilités de détention et de conventions. Leurs conséquences économiques, juridiques et fiscales sont très diverses et complexes et en cas d’erreur le coût de modification des modalités de la détention peut être […]
Mariés sous le régime de la séparation de biens, les époux désirent souvent ne pas rester leur vie durant qu’avec des patrimoines personnels. Ils aimeraient aussi avoir des biens communs (et non indivis), tels que la résidence principale, l’outil de travail, . Comment faire pour cumuler la séparation de biens et la communauté de biens […]
Préparer la transmission de son patrimoine est un moment très important dans la vie patrimoniale. Optimiser l’opération est le souhait le plus attendu de nos clients. Comment répondre à cette attente ? Cette formation vous permettra de présenter trois axes de solutions pour nos clients : • Via le contrat de mariage, • Via une […]
Les donations sont utilisées pour préparer la transmission du patrimoine, mais si les conditions juridiques ne sont pas bien maîtrisées elles peuvent devenir une bombe à retardement. – Les donations : rappel des fondamentaux – Donation indirecte – Donation déguisée Danger ! – La donation-partage ou donation simple ? – Donations à charge – Rapport […]
Lorsque survient le décès du chef d’entreprise que devient l’entreprise ? et la famille ? – Déroulement d’une succession : rappel des fondamentaux – Le chef d’entreprise pacsé – Le chef d’entreprise marié – Conséquence du décès d’un dirigeant de société sur la société – Fiscalité des successions : Combien ? Qui paye les droits […]
Savoir évaluer un bien immobilier et savoir comparer l’estimation de valeur avec le prix Faire face aux rumeurs, aux tentatives de déstabilisation, aux tensions larvées impactant une ou plusieurs équipes.
Les schémas d’optimisation sont des techniques actuellement critiquées, des lois sont même votées pour empêcher les professionnels de les préconiser L’activité des conseils est impactée par ce contexte politique et législatif. Le client doit plus que jamais, avec son conseil, s’assurer que les schémas d’optimisation qu’il utilise ne peuvent être contestés sur le terrain du […]
Anticiper son départ à la retraite n’est pas chose facile. Beaucoup de questions viennent à l’esprit du « futur » retraité. Comment être sûr de choisir la meilleure solution ? A partir d’un cas pratique, toute les étapes nécessaires pour la réalisation d’un bilan retraite sont abordées : – Collecte de l’information auprès du client […]
Il n’est pas concevable de répondre correctement aux attentes patrimoniales de son client sans procéder à un diagnostic patrimonial global. Cette formation propose de maîtriser toutes les étapes d’un audit patrimonial global et d’aider le client à formaliser sa stratégie patrimoniale. Introduction : Du patrimoine professionnel au patrimoine privé – Notion de patrimoine – Les […]
Assister le client pour établir ses déclarations fiscales est une mission répandue dans les cabinets. Mais ce dernier est en attente, au-delà de l’aspect réglementaire, de conseils personnalisés lui permettant d’optimiser sa situation fiscale. 1- Anticiper l’évolution de la situation fiscale de son client 2- Charges déductibles destinées à améliorer les revenus futurs – Se […]
Pour bien identifier l’impact du régime matrimonial sur l’acquisition, la cession des titres ou leur devenir en cas de divorce ou décès. Choisir la forme de la société constitue une étape importante dans la vie du chef d’entreprise pour bien protéger sa famille des aléas de la vie professionnelle. Mais l’entreprise est-elle protégée des aléas […]
La décision de distribution des résultats d’une société relève de la compétence des associés. Cette distribution est souvent effectuée au prorata du pourcentage de détention du capital social. Mais est-il possible de prévoir d’autres possibilités ? Cette formation vous permettra de présenter trois axes de solutions pour nos clients : • De comprendre les différentes […]
Dans un environnement économique en constante évolution, les dirigeants de PME et TPE font face à des défis complexes en matière de gestion et d’optimisation de leur patrimoine. Pour les experts-comptables, se former spécifiquement à l’optimisation patrimoniale du dirigeant n’est pas seulement un atout, mais une nécessité. Cette spécialisation leur permet d’offrir un accompagnement stratégique, […]
La liquidation de retraite nécessite un certain nombre de démarches parfois complexes. C’est une étape importante qui détermine les revenus à venir pour de nombreuses années. Comment être sûr que tous les droits seront bien pris en compte ? – À partir d’un cas pratique toutes les étapes nécessaires pour réaliser une demande de liquidation […]
Les chefs d’entreprise sont de plus en plus nombreux à s’interroger sur leur gestion patrimoniale. Mais les dirigeants sont souvent perturbés par la complexité juridique et fiscale et la diversité des offres, et donc remettent souvent « à plus tard » cette démarche. Les responsables de dossier sont bien positionnés pour identifier les besoins des […]
Une nouvelle mission pour se différencier et développer son chiffre d’affaires récurent.Le décès ou l’incapacité du dirigeant d’entreprise est un sujet qui peut arriver à tout moment. Anticiper cela par la mise en place d’une mission à forte valeur perçue par le client, constitue une réelle opportunité pour les cabinets qui cherchent à déployer de […]
La location meublée est une forme spécifique de location immobilière, dans laquelle le logement est fourni avec tous les meubles et équipements permettant au locataire d’y dormir, manger et vivre. La location meublée a son régime fiscal spécifique. La formation fait le point sur les spécificités comptables et fiscales de la location meublée. – Les […]
L’acquisition de l’immobilier professionnel est un moment patrimonial fort pour le chef d’entreprise durant lequel l’expert-comptable peut constituer une forte valeur ajoutée. Cette formation vous permettra : • De bien comprendre les avantages et inconvénients des différentes modalités d’acquisition (hors démembrement de propriété) • Et d’être en mesure de rédiger un compte rendu de mission […]
Maximisez l’efficacité de votre stratégie patrimoniale avec l’assurance-vie et le contrat de capitalisation ! Maîtrisez les subtilités de ces deux outils incontournables et apprenez à les combiner intelligemment pour optimiser votre fiscalité et votre transmission de patrimoine. Une formation technique et concrète de 3h30, enrichie de cas pratiques, pour faire de ces dispositifs des leviers […]
Certains montages patrimoniaux liés à la société civile immobilière ou de portefeuille sont très à la mode. L’expert-comptable se doit de les connaître, soit pour les conseiller à son client, ou bien pour attirer l’attention de ce dernier sur les risques et contraintes qu’ils présentent. L’animation consiste à approfondir l’utilité de la société civile en […]
